「上場株式配当等の支払通知書」(以下「通知書」といいます。)は分配金のお支払い後に交付される書面です。また、口座種別として、「特定口座(源泉徴収なし)」を選択されている方には、毎年1月末までに交付されますので、確定申告にご活用いただけます。
なお、「特定口座(源泉徴収あり)」を選択されている場合は、毎年1月末までに「特定口座年間取引報告書」が交付されるため、通知書は発行されません。
通知書の見方については下記をご参照ください。
①種類:ALTERNAにては現状、受益証券発行信託の受益権のみを取り扱っているため「投資信託又は受益証券発行信託」と記載しています。
②銘柄名:ご購入いただいた案件名を記載しています。
③保有数量:ご購入いただいた口数を記載しています。
④分配金額:各案件の分配金額を記載しています。
⑤内国所得税額:信託財産に係る分配金に対して課税される源泉所得税の納税分として所得税から控除される金額を記載しています。
※信託財産が匿名組合出資などの場合のみ
⑥源泉徴収税(所得税・住民税):源泉徴収した税額を所得税(復興税を含む)・住民税に分けて記載しています。
⑦支払確定日又は支払年月日:分配金等の金額が確定した日又は支払日となります。
⑧合計:分配金額、内国所得税楽、源泉徴収税額(復興税を含む所得税・住民税)をそれぞれ合計した金額を記載しています。