NAVについて
NAVはNet Asset Valueの頭文字をとった言葉で、ファンドの純資産額を指し、実質的な資産価値を表します。NAVは、以下の計算式に基づいて算出されます。下図に示す通り、ファンドの換算可能な資産から負債を差し引く形で計算され、ファンドの実際の価値を確認するのに役立ちます。
純資産総額 = 総資産額 + 不動産の評価損益 - 負債 - その他の純資産 - 分配予定額
基準価額について
基準価額は、1口当たりNAVのことを指し、各案件の 1口あたりの値段 を表します。また、ファンド運用中に保有持分を譲渡する際に参考とされる価格となります。
各案件の基準価額は、決算期ごとに毎年２回公表いたします。